بهبود عملکرد ونیرو در سود عملیاتی نیز دیده میشود. شرکت در دوره مشابه سال قبل ۵ میلیارد و ۲۹۱ میلیون تومان زیان عملیاتی داشت، اما در سهماهه جاری به ۲۶ میلیارد و ۲۸ میلیون تومان سود عملیاتی رسیده است.
سود خالص نیز از زیان به سود تغییر وضعیت داده است. زیان خالص ۵ میلیارد و ۹۱۲ میلیون تومانی دوره مشابه به ۲۵ میلیارد و ۹۲ میلیون تومان سود خالص در دوره جاری تبدیل شده است. سود پایه هر سهم نیز از زیان ۰.۴ تومانی به سود ۱.۶ تومانی رسیده است.
با توجه به ماهیت سرمایهگذاری ونیرو، سرفصل «سود ناخالص» در صورت سود و زیان شرکت ارائه نشده و رقمی برای آن محاسبه نمیشود.تغییر ارزش سرمایهگذاریها مهمترین منبع درآمد ونیرو شد
بررسی ترکیب درآمدهای عملیاتی نشان میدهد بیشترین سهم درآمد ونیرو در سهماهه جاری از سود تغییر ارزش سرمایهگذاریها حاصل شده است. این سرفصل از ۲۴ میلیارد و ۵۷۶ میلیون تومان در دوره مشابه به ۵۳ میلیارد و ۲۳۲ میلیون تومان رسیده و بیش از ۱۱۶ درصد افزایش یافته است.
سود تغییر ارزش سرمایهگذاریها نزدیک به ۷۹ درصد درآمد عملیاتی دوره جاری را تشکیل داده و نقش اصلی را در افزایش درآمد شرکت داشته است.
تغییر مهم دیگر به فروش سرمایهگذاریها مربوط میشود. ونیرو در سهماهه مشابه سال قبل از این محل ۱۶ میلیارد و ۳۵۶ میلیون تومان زیان داشت، اما در دوره جاری ۱۰ میلیارد و ۴۵۳ میلیون تومان سود فروش سرمایهگذاریها شناسایی کرده است.
درآمد سود سهام نیز از ۳۸۸ میلیون تومان به سه میلیارد و ۲۴۳ میلیون تومان رسیده و بیش از هشت برابر شده است.
در مقابل، هزینههای عملیاتی شرکت از ۱۳ میلیارد و ۹۰۸ میلیون تومان به ۴۰ میلیارد و ۹۶۳ میلیون تومان افزایش یافته است. با این حال، افزایش درآمدهای عملیاتی به اندازهای بوده که نتیجه عملیات شرکت از زیان دوره مشابه به سود تبدیل شده است.
بهای تمامشده مجموع سرمایهگذاریهای ونیرو نیز در پایان ۳۱ خرداد ۱۴۰۵ به دو هزار و ۱۰۰ میلیارد و ۹۲۱ میلیون تومان رسیده که در پایان سال مالی قبل یک هزار و ۹۹۸ میلیارد و ۴۶۶ میلیون تومان بود و بیش از پنج درصد افزایش نشان میدهد. این ارقام بیانگر بهای تمامشده سرمایهگذاریها هستند و ارزش روز پرتفوی محسوب نمیشوند.
در بخش طرحهای عمده در دست اجرا، پیشرفت نیروگاه سیکل ترکیبی آریان زنجان ۲ به ۷۶ درصد رسیده و شرکت بهرهبرداری از آن را برای ۳۱ شهریور ۱۴۰۵ برآورد کرده است. پیشرفت نیروگاه خورشیدی ۱۰۰ مگاوات کاشمر نیز ۴۵ درصد و شهرک گلخانهای ۲۹ هکتاری ترشیز کاشمر ۱۵ درصد اعلام شده است.جریان نقد عملیاتی ونیرو همچنان منفی است
در کنار رشد درآمد و بازگشت شرکت به سود، جریان نقد عملیاتی تصویر متفاوتی دارد. جریان خالص نقد حاصل از فعالیتهای عملیاتی ونیرو در سهماهه جاری منفی ۱۰۰ میلیارد و ۵۰۳ میلیون تومان بوده است؛ در حالی که در دوره مشابه جریان نقد عملیاتی منفی ۱۳ میلیارد و ۴۵۲ میلیون تومان گزارش شده بود.
موجودی نقد شرکت با این حال از ۱۱ میلیارد و ۲۰۸ میلیون تومان در پایان سال مالی قبل به ۱۵ میلیارد و ۹۳۴ میلیون تومان در پایان خرداد رسیده است.
جمع بدهیهای ونیرو نیز از ۳۵۲ میلیارد و ۷۶۶ میلیون تومان در پایان سال مالی قبل به ۲۶۹ میلیارد و ۲۹۹ میلیون تومان کاهش یافته که افت نزدیک به ۲۴ درصدی را نشان میدهد.
هیئتمدیره سرمایهگذاری نیرو همچنین برای سال مالی جاری تقسیم ۱۰ درصد سود را پیشنهاد کرده است. این درصد در مرحله فعلی پیشنهاد هیئتمدیره است و میزان نهایی تقسیم سود با تصمیم مجمع مشخص خواهد شد.
صورتهای مالی سهماهه ونیرو از تغییر قابلتوجه عملکرد شرکت نسبت به دوره مشابه حکایت دارد. درآمد عملیاتی نزدیک به هشت برابر شده، سود عملیاتی از محدوده منفی به ۲۶ میلیارد تومان رسیده و زیان خالص دوره مشابه جای خود را به بیش از ۲۵ میلیارد تومان سود خالص داده است. سود پایه هر سهم نیز از منفی ۰.۴ تومان به مثبت ۱.۶ تومان تغییر کرده است.
مهمترین محرک درآمد دوره، سود تغییر ارزش سرمایهگذاریها بوده که نزدیک به ۷۹ درصد درآمد عملیاتی را تشکیل داده است. در کنار این عملکرد، منفیتر شدن جریان نقد عملیاتی موضوعی است که در گزارشهای بعدی ونیرو قابل پیگیری خواهد بود.
