مدیرعامل پست‌بانک ایران به تشریح عملکرد این بانک به‌عنوان “بهره‌ورترین بانک دولتی” در دولت چهاردهم پرداخت. وی در این گفتگو از افزایش ۱۲۲ درصدی سرمایه پست‌بانک در سال ۱۴۰۳، به‌عنوان تنها بانک دولتی حاضر در بازار سرمایه، خبر داد.

تعداد شرکت‌های سودده و سربه‌‌‌‌‌سر در لایحه بودجه‌ سال‌۱۴۰۴‌برابر با ۳۲۸ شرکت و تعداد شرکت‌های زیانده ۱۵ شرکت است. نکته‌‌‌‌‌ قابل‌توجه در این اثنا، بالا‌بودن تعداد شرکت‌های زیانده در عمل است(حدود ۱۵۶ شرکت در عملکرد ۶‌‌‌‌‌ماهه سال‌۱۴۰۳.) واضح است که درج شرکت‌های زیانده به‌عنوان شرکت‌های سودده و سربه‌‌‌‌‌سر، …

اخیرا مرکز پژوهش‌های مجلس در گزارشی تحلیلی به بررسی بودجه ‌شرکت‌های دولتی در لایحه بودجه‌سال‌1404 پرداخته است. براساس این گزارش، منابع و مصارف شرکت‌های دولتی در لایحه بودجه ‌سال‌1404 حدود 70‌درصد نسبت به قانون بودجه ‌سال‌1403 رشد داشته‌است. همچنین براساس این گزارش تعداد شرکت‌های سودده و سربه‌‌‌‌‌سر در …

مرکز پژوهش های مجلس شورای اسلامی با انتشار گزارشی به بررسی و تحلیل بخش دوم لایحه بودجه سال 1404 کل کشور با تمرکز بر بودجه شرکت های دولتی پرداخت.

بر اساس گزارش مرکز پژوهش‌های مجلس، درحالی‌که حدود نیمی از شرکت‌های دولتی زیان‌ده هستند، بودجه شرکت‌های دولتی در لایحه بودجه سال 1404 حدود 70 درصد نسبت به قانون بودجه سال 1403 رشد داشته است.

مسعود پزشکیان، رئیس‌جمهوری علاوه بر تأکیدات مکرر و متواتر بر واگذاری امور به مردم و بخش خصوصی، در اولین جلسه بررسی بودجه در هیأت دولت، اعضای کابینه‌اش را مکلف کرد شرکت‌های دولتی و شبه‌دولتی زیانده زودتر تعیین تکلیف شود. رؤسای مجلس و قوه قضائیه نیز تاکنون سخنرانی‌های متعددی در این خصوص داشتند و حال آنگونه …

عضو کمیسیون برنامه و بودجه گفت : با سیاست دولت قیمت ارزتوافقی افزایش یافت ولی بانک مرکزی کوتاهی کرده که با متخلفین برخوردی نکرده است.

مفتح گفت: در جلسه امروز طرحی درباره چگونگی دریافت و توزیع درآمد‌های ناشی از مالیات بر ارزش افزوده و عوارض مالیاتی شرکت‌های دولتی مورد بررسی قرار گرفت و تصویب شد.

جلسه بررسی بودجه شرکت‌های دولتی، این بار در دیوان محاسبات کشور به ۳ شرکت فعال و تاثیر گذار در بخش نفت و پتروشیمی اختصاص یافت.

جلسه بررسی بودجه شرکت‌های دولتی، این بار در دیوان محاسبات کشور به 3 شرکت فعال و تاثیر گذار در بخش نفت و پتروشیمی اختصاص یافت.

جلسه بررسی بودجه شرکت‌های دولتی، این بار در دیوان محاسبات کشور به ۳ شرکت فعال و تاثیرگذار در بخش نفت و پتروشیمی اختصاص یافت.

برنا - گروه سیاسی: جلسه بررسی بودجه شرکت‌های دولتی،در دیوان محاسبات کشور با حضور ۳ شرکت فعال و تاثیرگذار در بخش نفت و پتروشیمی برگزار شد.

رکنا اقتصادی: مهرداد لاهوتی، نایب رئیس کمیسیون برنامه بودجه و محاسبات مجلس شورای اسلامی از تخلفات شرکت‌ های بزرگ دولتی در بازار توافقی ارز خبر داد و از بانک مرکزی خواست به سرعت در این پرونده ورود و با متخلفان برخورد کند.

به گزارش پایگاه خبری تحلیلی اندیشه معاصر، در جلسه فوق العاده روز چهارشنبه دهم بهمن۱۴۰۳ این نهاد به ریاست آیت الله صادق آملی لاریجانی با حضور سران سه قوه و اکثریت اعضاء، موارد اصراری مجلس در «لایحه بودجه ۱۴۰۴ کل کشور و سقف منابع عمومی دولت و مفروضات منابع و مصارف» بررسی و پایان یافت. خبر مهم درباره متناسب‌سازی …

شرکت های دولتی از این پس باید اطلاعات مربوط به نیرو های شرکتی خود را به سازمان اداری و استخدامی اعلام کنند در غیر این صورت بودجه شرکت های دولتی بدون درنظر گرفتن اطلاعات این افراد در نظر گرفته می شود.

باتوجه به ایراد هیئت عالی نظارت مجمع تشخیص مصلحت نظام و بازگشت بودجه به مجلس، بند مربوط به شفاف‌سازی صورت‌های مالی شرکت‌های دولتی که از بودجه 1404 حذف شده بود بازگشت.

بند مربوط به شفاف‌سازی صورت‌های مالی شرکت‌های دولتی که از بودجه ۱۴۰۴ حذف شده بود باتوجه به ایراد هیئت عالی نظارت مجمع تشخیص مصلحت نظام و بازگشت به بودجه بازگشت.

اقتصادنیوز: بند مربوط به شفاف‌سازی صورت‌های مالی شرکت‌های دولتی که از بودجه ۱۴۰۴ حذف شده بود باتوجه به ایراد هیئت عالی نظارت مجمع تشخیص مصلحت نظام و بازگشت به بودجه بازگشت.

باتوجه به ایراد هیئت عالی نظارت مجمع تشخیص مصلحت نظام و بازگشت بودجه به مجلس، بند مربوط به شفاف‌سازی صورت‌های مالی شرکت‌های دولتی که از بودجه ۱۴۰۴ حذف شده بود بازگشت.

اقتصاد ایران: باتوجه به ایراد هیئت عالی نظارت مجمع تشخیص مصلحت نظام و بازگشت بودجه به مجلس، بند مربوط به شفاف سازی صورت های مالی شرکت های دولتی که از بودجه

نیویورک – ایرنا- رسانه های آمریکایی اعلام کردند که در پی دستور دونالد ترامپ مبنی بر توقف کمک های دولت فدرال، آژانس های «برنامه کمک درمانی دولتی برای افراد کم درآمد» اعلام کردند که دسترستی آنها به منابع مالی فدرال که بیش از ۷۲ میلیون آمریکایی کم درآمد را پوشش می دهد، قطع شده است.

ظهوریان، نماینده مجلس: بر اساس مصوبه مجلس، بند مربوط به انتشار صورت‌های مالی شرکت‌های دولتی مجدد به قانون بودجه ۱۴۰۴ اضافه شد.

نایب رئیس کمیسیون تلفیق بودجه سال ۱۴۰۴ گفت:هیات عالی نظارت مجمع تشخیص مصلحت نظام، موضوعاتی نظیر تثبیت قیمت‌ها و نرخ تورم بر سیاست های ضد تورمی و همچنین بحث میزان شفافیت بودجه شرکت‌های دولتی را مورد ایراد عدم انطباق دانست.

اقتصادنیوز: یک نماینده مجلس گفت: دولت بدهی ۵۰ همتی خود به به شرکت‌های دارویی و تجهیزات پزشکی را باید از بودجه ۸۰ همتی پرداخت کند.

سید احمدرضا دستغیب، گفت: بررسی بودجه شرکت‌های دولتی با وجود ایرادات فراوان همچنان در دیوان محاسبات در حال انجام است.

عوامل مختلفی به بحران ارز دامن زده‌اند از جمله  کسری بودجه دولت که در سال‌جاری ۸۵۰هزار میلیارد تومان برآورد شده و بدهی‌های کلان شرکت‌های دولتی و نظام بانکی از جمله این عوامل هستند. همچنین، در بازه ۱۳۹۸ تا ۱۴۰۰، برای حمایت از ارز ۴هزارو۲۰۰ تومانی

عصراقتصاد طبق گزارشی که به تازگی از سوی بانک مرکزی منتشر شده است، بانک‌های دولتی و خصوصی ۳۲۱ هزار میلیارد تومان وام به شرکت‌های زیرمجموعه خود داده اند و این در حالیست که بسیاری از مردم و فعالان اقتصادی در مسیر دریافت وام های خرد گیر کرده اند. بنابراین اینگونه به نظر می رسد

ایلان ماسک به دست راست ترامپ تبدیل شده / برخی ماسک را قدرتمندترین فرد غیر منتخب تاریخ می‌نامند / ماسک بیش از ۲۵۰ میلیون دلار برای پیروزی ترامپ هزینه کرد؛ او قصد دارد نهادهای دولتی را کاهش دهد / ایلان ماسک قصد دارد ۲ تریلیون دلار از بودجه فدرال کم کند که حدود ۳۰ درصد است / اما موفقیت‌های ماسک در تجارت …

دیوان محاسبات در جریان بررسی اعلام کرد: تناقضات بنیادی در برخی شرکت‌های دولتی در بودجه ۱۴۰۴ وجود دارد.

با تصویب نمایندگان مجلس شورای اسلامی، موضوع ثبت اطلاعات کارکنان شرکت‌های دولتی در سامانه سینا حذف شد.

با تصمیم نمایندگان مجید شورای اسلامی مبلغ هزار همت را از طریق واگذاری واحدهای صندوق املاک و مستغلات که از طریق انتقال اموال دولت و شرکت‌های دولتی مرتبط تأمین شده است و اوراق رهنی به پشتوانه تسهیلات اعطایی بانک مسکن صرف افزایش سرمایه بانک مسکن کند.

یک مسئول دولتی درباره حل چالش‌های بخش کشاورزی به کمک دانش‌بنیان‌ها گفت: در این راستا وزارت علوم هم آماده همکاری در قالب فراخوان طرح‌ها و تأمین حداقل ۵۰ درصد بودجه است.

دیوان محاسبات در جریان بررسی اعلام کرد تناقضات بنیادی در برخی شرکت‌های دولتی در بودجه ۱۴۰۴ وجود دارد.

در ادامه روند بررسی بودجه پیشنهادی سال۱۴۰۴ شرکت های دولتی در دیوان محاسبات کشور، بودجه شرکت هواپیمایی جمهوری اسلامی ایران و شرکت فرودگاه ها و ناوبری هوایی بررسی شد.

در لایحه بودجه سال ۱۴۰۴ و همچنین مصوبه اولیه کمیسیون تلفیق اسمی از الزام دولت به انتشار صورت‌های مالی دولت نیامده است

در قانون بودجه سال 1403 دولت (مجموعه وزارتخانه‌های دارای شرکت) و نهاد‌های عمومی غیردولتی همه موظف و مکلف شده‌اند صورت مالی شرکت‌های زیرمجموعه خود را در کدال قرار دهند. اما در لایحه بودجه سال 1404 و همچنین مصوبه اولیه کمیسیون تلفیق نیز اسمی از الزام دولت به انتشار صورت‌های مالی دولت نیامده است.

در لایحه بودجه 1404 الزام دولت به انتشار صورت مالی شرکت‌های دولتی و عمومی حذف شده است.

بررسی فرهیختگان نشان می‌دهد، عمده بودجه در قالب پروژه‌های کاربردی هزینه شده و عملاً پایان‌نامه‌های تحصیلات تکمیلی از کل قرارداد‌ها، تنها 5 مورد بوده که مجموع آن نیز 188 میلیون تومان بوده است، یعنی عملاً سهم پایان‌نامه‌ها از 60 درصد بودجه پژوهشی شرکت‌ها، بانک‌ها و مؤسسات انتفاعی وابسته به دولت هیچ بوده …

نمایندگان مردم در مجلس، ساز و کار تسویه بدهی‌های برخی شرکت‌های دولتی همچون شرکت‌های تابع وزارت نیرو و سازمان هدفمندسازی یارانه‌ها را مشخص کردند.

شوکت اظهار کرد: متاسفانه خروجی مدیریت دولتی در این شرکت‌های اقتصادی، تجمع کارگران و زیان‌های ماست. به نظر من، واگذاری شرکت‌های ورشکسته به سازمان تأمین اجتماعی نوعی کلاهبرداری است.

بودجه شرکت‌های دولتی، بانک‌ها و موسسات انتفاعی وابسته به دولت از لحاظ درآمد‌ها و سایر منابع تامین اعتبار بالغ بر ۵۳ میلیون و ۳۱۲ هزار میلیارد ریال و از حیث هزینه‌ها و سایر پرداخت‌ها بالغ بر ۵۳ میلیون و ۳۱۲ هزار میلیارد ریال که مبلغ ۲ میلیون و ۸۲۳ هزار میلیارد ریال مبالغ دوبار منظور شده از سرجمع بودجه …

یک کارشناس مسائل اقتصادی می‌گوید: دولت‌ها را از کسر بودجه باکی نیست، زیرا با وجود قلک مردم در حقیقت کسر بودجه و یا فشار مالی و پولی را احساس نمی‌کنند، زیرا واقفند که همه مصارف نهایتا توسط مردم پرداخت می‌شود. به همین دلیل اراده‌ای برای برآورد واقعی منابع بودجه بر اساس ظرفیت‌ها و توان اقتصاد کشور وجود …

دنیای‌اقتصاد: سرپرست سازمان حسابرسی کشور در برنامه تلویزیونی اعلام کرد که نظام حسابداری دولت از نقدی به سمت تعهدی تغییر پیدا کرده است و به عبارتی یک انقلاب در نظام حسابرسی کشور به‌وجود آمده که در حال پیاده‌سازی است. او درخصوص شفاف‌سازی شرکت‌های دولتی و نقش آن در اقتصاد توضیح داد که در حال حاضر سوءتفاهم‌هایی …

نمایندگان مجلس، ساز و کار تسویه بدهی‌های برخی شرکت‌های دولتی همچون شرکت‌های تابع وزارت نیرو و سازمان هدفمندسازی یارانه‌ها را مشخص کردند.

اقتصادنیوز: ساز و کار تسویه بدهی‌های برخی شرکت‌های دولتی همچون شرکت‌های تابع وزارت نیرو و سازمان هدفمندسازی یارانه‌ها مشخص شد.

نمایندگان مردم در مجلس شورای اسلامی ساز و کار پرداخت بدهی دولت به شرکت‌های دولتی و شرکت‌های عمرانی را مشخص کردند.

نمایندگان مردم در مجلس شورای اسلامی در چارچوب لایحه بودجه به دولت این اختیار را دادند که از طریق تامین مالی از طریق مولدسازی و واگذاری دارایی‌ها به شرکت‌هایی که طلب قطعی از دولت دارند این طلب‌ها را تسویه کنند.

مجلس شورای اسلامی در جلسه علنی امروز، نحوه مولدسازی دارایی‌های دولت و شرکت‌های دولتی را تعیین کرد.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی نهادهای عمومی غیردولتی که از منابع عمومی دولت استفاده می‌کنند و همچنین شرکت‌های دولتی را مکلف کردند تا اطلاعات کارکنان و پرداخت‌های مربوطه را در سامانه یکپارچه نظام اداری (سینا) ثبت کنند.

تهران- ایرنا- مدیرعامل شرکت عمران شهرهای جدید بر ضرورت افزایش سرمایه بانک مسکن برای اجرای تکالیف بخش مسکن تاکید کرد و گفت: به‌منظور جلوگیری از آثار منفی افزایش سرمایه، روش‌هایی نظیر فروش اوراق قرضه، مولدسازی دارایی‌ها و واگذاری سهام شرکت‌های دولتی پیشنهاد می‌شود.

معاون سابق امور بانکی، بیمه و شرکت‌های دولتی وزارت امور اقتصادی و دارایی، بیان کرد: در سال‌های گذشته، دولت‌ها اقدامات

مدتی است دوباره نام کانون پرورش فکری کودکان و نوجوانان بیشتر در رسانه‌ها به چشم می‌خورد و نگرانی‌ها از سرنوشت کانون بیشتر شده است. نگرانی‌ها از طرحی به نام «طرح تقویت آموزش و پرورش» است. براساس این طرح تمام دستگاه‌های وابسته به آموزش و پرورش با هم ادغام و در ساختار استانی، تقویت می‌شوند، اما دراین‌میان …

محمدجواد شریف‌زاده، معاون سابق امور بانکی، بیمه و شرکت‌های دولتی وزارت امور اقتصادی و دارایی اظهار کرد: در طول سنوات گذشته دولت‌ها تلاش‌های زیادی برای اصلاح نظام بانکی به ویژه از ابتدای دهه 90 که مسائل بانکی ملموس‌تر شد، کردند.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی در لایحه بودجه ۱۴۰۴ مصوب کردند که یک درصد از اعتبار شرکت‌های دولتی در سال آینده برای ارتقاء فعالیت‌های فرهنگی هزینه خواهد شد.

نمایندگان مجلس در لایحه بودجه ۱۴۰۴ مصوب کردند که یک درصد از اعتبار شرکت‌های دولتی در سال آینده برای ارتقاء فعالیت‌­های فرهنگی هزینه خواهد شد.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی در بررسی بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور، شرکت‌های دولتی، بانک‌ها و مؤسسات انتفاعی وابسته به دولت مندرج در قانون بودجه سنواتی را مکلف کردند تا حداقل یک درصد (۱%) از اعتبار هزینه‌های خود را برای هم‌افزایی و ارتقاء فعالیت‌ها و تولیدات فرهنگی اختصاص دهند.

نمایندگان مجلس شرکت‌های دولتی، بانک‌ها و مؤسسات انتفاعی وابسته به دولت مندرج در قانون بودجه سنواتی را مکلف کردند تا حداقل یک درصد (۱%) از اعتبار هزینه‌های خود را برای هم‌افزایی و ارتقاء فعالیت‌ها و تولیدات فرهنگی اختصاص دهند.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی در بررسی بودجه سال ۱۴۰۴ کل کشور، شرکت‌های دولتی، بانک‌ها و مؤسسات انتفاعی وابسته به دولت مندرج در قانون بودجه سنواتی را مکلف کردند تا حداقل یک درصد (۱%) از اعتبار هزینه‌های خود را برای هم‌افزایی و ارتقاء فعالیت‌ها و تولیدات فرهنگی اختصاص دهند.

رکنا سیاسی : نمایندگان مجلس ضمن تعیین نحوه‌ هزینه‌کرد بودجه پژوهشی شرکت‌های دولتی و بانک‌ها مصوب کردند که کاهش اعتبارات هزینه امور پژوهشی شرکت‌ها، بانک‌ها و موسسات انتفاعی وابسته به دولت ممنوع است.

نمایندگان مجلس در جلسه علنی نوبت صبح امروز یکشنبه و در ادامه بررسی جزییات لایحه بودجه ۱۴۰۴ در بخش هزینه‌ای، بند ج تبصره ۴ را تصویب کردند.

نمایندگان مجلس در جلسه علنی امروز با اکثریت آرا بانک‌ها و شرکت‌های دولتی را مکلف کردند که ۶۰ درصد هزینه‌های امور پژوهشی خود را به حساب صندوق شورای عالی علوم، تحقیقات و فناوری برای اجرای پروژه‌های تحقیق و توسعه و کاربردی واریز کنند.

نمایندگان مجلس بانک ها و شرکت های دولتی را مکلف کردند تا 60 درصد هزینه های امور پژوهشی خود را به حساب صندوق شورای عالی علوم، تحقیقات و فناوری یا وزارت بهداشت، درمان و آموزش پزشکی برای اجرای پروژه های تحقیق و توسعه و کاربردی واریز کنند.

نمایندگان مجلس در جلسه علنی امروز با اکثریت آرا بانک‌ها و شرکت‌های دولتی را مکلف کردند که ۶۰ درصد هزینه‌های امور پژوهشی خود را به حساب صندوق شورای عالی علوم، تحقیقات و فناوری برای اجرای پروژه‌های تحقیق و توسعه و کاربردی واریز کنند.

اقتصاد ایران: طبق مصوبه مجلس، بانک ها و شرکت های دولتی موظف هستند حداقل ۶۰ درصد از هزینه امور پژوهشی خود را به حساب صندوق شورای عالی علوم، تحقیقات و فناوری

تهران- ایرنا-نمایندگان مجلس شورای اسلامی، بانک ها و شرکت های دولتی را مکلف کردند که ۶۰ درصد هزینه های امور پژوهشی خود را به حساب صندوق شورای عالی علوم، تحقیقات و فناوری یا وزارت بهداشت، درمان و آموزش پزشکی برای اجرای پروژه های تحقیق، توسعه و کاربردی واریز کنند.

نمایندگان مجلس به شرکت‌های دولتی اجازه دادند تا سقف ۱۵ درصد سرمایه‌گذاری مصوب در ‏بودجه سنواتی، اوراق مالی اسلامی ریالی با تضمین و ‏بازپرداخت اصل و سود منتشر کنند.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی به شرکت‌های دولتی برای انتشار اوراق مالی اسلامی به منظور اجرای طرح‌های قانون برنامه هفتم مجوز دادند

نمایندگان مجلس شورای اسلامی تمامی شرکت‌های دولتی، بانک‌ها و مؤسسات انتفاعی وابسته به دولت را مکلف کردند تا هر سه ‌ماه یک‌بار نسبت به ثبت و به‌روزرسانی اطلاعات خود و شرکت‌ها و مؤسسات تابعه و وابسته، در سامانه یکپارچه اطلاعات اقدام کنند.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی به شرکت‌های دولتی برای انتشار اوراق مالی اسلامی به منظور اجرای طرح‌های قانون برنامه هفتم مجوز دادند.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی دستگاه‌های اجرایی را مکلف کردند نسبت به وصول تمام بدهی‌های گذشته بدهکاران به دولت و شرکت‌های دولتی ظرف سه ماه اقدام نمایند.

نمایندگان مجلس شرکت‌های دولتی و بانک‌ها را مکلف به اختصاص اعتبار جهت ارتقا فعالیت‌ها و تولیدات فرهنگی کردند.

اقتصادنیوز: نمایندگان مجلس شرکت‌های دولتی و بانک‌ها را مکلف به اختصاص اعتبار جهت ارتقا فعالیت‌ها و تولیدات فرهنگی کردند.

نمایندگان مردم در مجلس شورای اسلامی شرکت های دولتی و بانک ها را مکلف به اختصاص اعتبار جهت ارتقا فعالیت ها و تولیدات فرهنگی کردند.

با تصمیم نمایندگان مجلس شورای اسلامی شرکت‌های دولتی، بانک‌ها و مؤسسات انتفاعی مکلف شدند تا یک درصد (1%) از اعتبار هزینه‌های خود را جهت هم‌افزایی و ارتقاء فعالیت‌ها و تولیدات فرهنگی اختصاص دهند.

تکلیف شرکت‌های دولتی که در فهرست واگذاری سال ۱۴۰۴ قرار دارند مشخص شد.

اقتصادنیوز: تکلیف شرکت‌های دولتی که در فهرست واگذاری سال ۱۴۰۴ قرار دارند مشخص شد.

نمایندگان مردم در مجلس شورای اسلامی شرکت‌های دولتی در فهرست واگذاری را مکلف به واریز مالیات و سود سهام علی‌الحساب کردند.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی در جریان بررسی لایحه ۱۴۰۴ کل کشور تکلیف شرکت‌های دولتی که در فهرست واگذاری سال ۱۴۰۴ قرار دارند را مشخص کردند.

مجلس شورای اسلامی شرکت‌های دولتی در فهرست واگذاری را مکلف به واریز مالیات و سود سهام علی الحساب کرد.

نمایندگان مجلس شورای اسلامی به شرکت دولتی تابعه ذی‌ربط وزارت نفت در امور پالایش نفت اجازه دادند تا فرآورده‌های نفتی تولیدی پالایشگاه آبادان مازاد بر برنامه مصوب تولید را تا سقف ۲۳۰ میلیون یورو، به فروش برسانند.

با تصمیم رئیس مجلس شورای اسلامی، بندی از لایحه بودجه درباره انتقال بدهی 2 سازمان و 2 شرکت به دولت برای بررسی بیشتر به کمیسیون تلفیق ارجاع شد.