چافست از تداوم سود سپرده بانکی و هدف‌گذاری حاشیه سود ۲۰ درصدی خبر داد

۴- شرکت سرمایه‌گذاری کوتاه‌مدت شرکت با نرخ حدود ۲۹ درصدی همراه بوده است. تامین این سرمایه‌گذاری‌ها چیست و منابع نقدی از کجا تامین شده است؟ همچنین شرایط قرارداد شرکت با بانک از جمله نرخ سود سپرده و نرخ تسهیلات به چه صورت است؟ تامین منابع شرکت از محل سپرده‌های بانکی با نرخ سود حداقل ۲۹ درصد است. با توجه به طولانی شدن فرایند خرید مواد اولیه به منظور فروش نقدی و حداکثرسازی بازده نرخ بهره، بخشی از منابع شرکت در سپرده‌های بلندمدت بانکی سرمایه‌گذاری شده است. ۵- برنامه شرکت برای استفاده از ظرفیت‌های خالی تولید و ایجاد درآمدهای جدید چیست؟ آیا قرارداد، محصول یا بازار جدیدی برای استفاده بهتر از ظرفیت تولید در دستور کار قرار دارد؟ با توجه به شرایط تولید کتب درسی، برآورد می‌شود در مجموع سال مالی، ظرفیت خالی قابل توجهی در شرکت باقی نماند. با این حال، شرکت در حال بررسی و مطالعه بازارهای جدید به منظور توسعه فعالیت‌ها و ایجاد فرصت‌های درآمدی جدید است. ۶- علت کاهش حاشیه سود ناخالص شرکت در سال مالی ۱۴۰۱ چه بوده است؟ همچنین با توجه به روند عملکرد فصلی اخیر شرکت به طور کلی چه تحلیلی از حاشیه سود ناخالص برای فعالیت‌های خود قابل تحقق و پایدار می‌دانید؟ با توجه به اینکه موثرترین هزینه بر نرخ بهای تمام شده، هزینه مواد اولیه، هزینه دستمزد، هزینه سربار و میزان استفاده از ظرفیت تولید را تشریح فرمایید با توجه به فعالیت شرکت و پیگیری‌های انجام شده، پس از سال ۱۴۰۱ نرخ قراردادها بهبود یافته است. حاشیه سود ناخالص شرکت در شرایط عادی حدود ۲۰ درصد پیش‌بینی می‌شود. عوامل موثر بر حاشیه سود عمدتاً در چارچوب مفاد و آیتم‌های قراردادی تعیین می‌شوند. ۷- در افق سه تا پنج ساله، با توجه به روند احتمالی کاهش دانش‌آموزان، آیا شرکت ریسک کاهش حجم تولید و فروش کتب درسی را متصور است؟ در صورت مثبت بودن پاسخ، برنامه شرکت برای جبران این کاهش از طریق محصولات جدید، خدمات جایگزین یا بازارهای مکمل چیست؟ شرکت با توجه به شرایط آتی بازار، در حال مطالعه و بررسی بازارهای جدید به منظور توسعه فعالیت‌ها و ایجاد فرصت‌های جایگزین درآمدی است. ۸- برنامه شرکت برای افزایش سرمایه از محل سود انباشته چیست؟ همچنین آیا شرکت امکان استفاده از معافیت مالیاتی مربوط به افزایش سرمایه از محل سود انباشته را در صورت داشتن برنامه افزایش سرمایه، زمان‌بندی مورد انتظار و اثر آن بر ساختار مالی شرکت را اعلام فرمایید در حال حاضر شرکت برنامه‌ای برای افزایش سرمایه از محل سود انباشته یا سایر منابع ندارد. ۹- مواد اولیه مورد نیاز شرکت که بخش عمده آن کاغذ می‌باشد، از چه منابعی تامین می‌شود؟ با توجه به برآورد خوش‌بینانه فروش میزان فروش کتب درسی در پایان سال مشابه سال قبل باشد. همچنین در پیش‌بینی فروش مجلات، کاهش میزان تولید نسبت به دوره مشابه مشاهده شده است. ۱۰- در خصوص افزایش قابل توجه هزینه‌های حقوق و دستمزد هم در بخش سربار تولید و هم در هزینه‌های عمومی و اداری بوده‌ایم علت اصلی این افزایش چیست و با انتظار داریم روند افزایش این هزینه‌ها در فصل چهارم نیز ادامه داشته باشد؟ افزایش هزینه‌های حقوق و دستمزد عمدتاً ناشی از افزایش حقوق و مزایا مطابق مقررات و الزامات قانون کار بوده است. ۱۱- با توجه به عملکرد فصل سوم، آیا چشم‌انداز دارد حاشیه سود حدود ۲۰ درصدی در فصل چهارم نیز مجدداً محقق شود؟ مهمترین عوامل موثر بر حفظ یا تغییر این حاشیه سود چه مواردی هستند؟ با توجه به روند انجام شده و برنامه‌های در دست اجرا، تلاش می‌شود تا مادام روند مشابه حاشیه سود مذکور در پایان سال نیز تکرار شود. مهم‌ترین عوامل موثر بر حفظ این سطح از سودآوری، درآمدها و کنترل هزینه‌ها خواهد بود. ۱۲- در فصل سوم حدود ۶۰ میلیارد تومان درآمد حاصل از فروش ضایعات شناسایی شده است، این رقم عمدتاً مربوط به چه فعالیتی بوده و آیا می‌توان انتظار داشت فروش ضایعات در دوره‌های آتی نیز در سطح مشابهی تکرار شود؟ عمده درآمد شناسایی شده از محل فروش ضایعات در فصل سوم، مربوط به ضایعات عادی کاغذ بوده است. افزایش این درآمد ناشی از افزایش نرخ کاغذ بوده و از آنجا که مبلغ درآمد حاصل از فروش ضایعات تحت تاثیر مفاد قراردادها و میزان تولید قرار دارد، پیش‌بینی تکرار آن در دوره‌های آتی مستلزم ثبات شرایط و تداوم درآمد فروش ضایعات در دوره‌های آتی، علاوه بر میزان ضایعات تولید شده، به روند نرخ کاغذ نیز وابسته خواهد بود. ۱۳- در مهرماه حدود ۱۰۰ میلیارد تومان سود سپرده بانکی شناسایی شده است، با توجه به مانده نقدینگی شرکت، برآورد مدیریت از تداوم این درآمد در فصل چهارم و دوره‌های آتی چیست؟ با توجه به شرایط موجود و تا زمان تامین و خرید مواد اولیه، پیش‌بینی می‌شود درآمد حاصل از سود سپرده‌های بانکی در فصل چهارم تداوم داشته باشد. لیکن سطح میزان درآمد در دوره‌های آتی، متاثر از سطح نقدینگی شرکت و زمان‌بندی خرید مواد اولیه خواهد بود. ۱۴- در خصوص مدیریت نقدینگی، با توجه به حجم سپرده‌های بانکی، آیا شرکت سرمایه‌گذاری در ابزارهای مالی با بازده بالاتر را نیز بررسی کرده است؟ اگر انتخاب سپرده بانکی به‌جای سایر گزینه‌های سرمایه‌گذاری چه ملاحظاتی وجود داشته است؟ با عنایت به ماهیت فعالیت شرکت و ضرورت دسترسی سریع به نقدینگی به منظور ایفای تعهدات، بخش عمده نقدینگی شرکت در قالب سپرده‌های سرمایه‌گذاری نزد بانک‌ها و با هدف بهره‌مندی از حداکثر نرخ سود بانکی نگهداری می‌شود. همچنین در سال جاری، بخشی از نقدینگی شرکت به منظور مدیریت بهینه منابع، به سرمایه‌گذاری در صندوق‌های با درآمد ثابت اختصاص یافته است. کد مطلب 556018 سمانه باقری