نگاهی به جریان پولشویی

پولشویی فرآیندی است که از طریق آن مبلغ زیادی پول که به صورت غیرقانونی از قاچاق مواد مخدر، فعالیتهای تروریستی یا جرائم سنگین دیگر کسب شده، به صورت قانونی جلوه دهند، پولشویی …

پولشویی فرآیندی است که از طریق آن مبلغ زیادی پول که به صورت غیرقانونی از قاچاق مواد مخدر، فعالیتهای تروریستی یا جرائم سنگین دیگر کسب شده، به صورت قانونی جلوه دهند، پولشویی در تسهیل دستیابی به اهداف قاچاقچی مواد مخدر، تروریست، جرائم سازمان یافته، دلا لا ن داخلی، مالیات گریزان و همچنین افراد بسیار دیگری که می خواهند توجه مقامات را از چگونگی کسب ثروتهای بادآورده خود از فعالیت های غیرقانونی دور کنند، نقش اساسی دارد. اولین مرحله در چرخه پولشویی، سرمایه گذاری است پولشویی تجارتی نقدینگی است که مبالغ عظیمی پول را از فعالیتهای غیرقانونی ایجاد می کند (مثلا خرید و فروش خیابانی مواد مخدر که پرداختها به صورت نقد در مبالغ کم صورت می گیرد.

پول ها وارد سیستم مالی یا اقتصاد خرد شده یا به صورت قاچاق از کشور خارج می شوند. هدف پولشویان خارج کردن پول از محل کسب شده است تا بدین وسیله از ردیابی مقامات رسمی دور بماند و در نتیجه آن را به صورتهای دیگر همانند چکهای مسافرتی، سفارشات پستی و غیره تبدیل می کنند. در روند لا یه بندی کردن، اولین تلا ش برای پنهان سازی یا تغییر شغل منبع مالکیت سرمایه ها از طریق ایجاد لا یه های پیچیده معاملا ت مالی است که مانع ردیابی حسابرسی می شود و نوعی بی هویتی ایجاد می کند. هدف لا یه بندی، جدا کردن پولهای غیرقانونی از منبع جرم است که عملا با ایجاد شبکه ای پیچیده از معاملا ت مالی با قصد پنهان سازی از هرگونه روند حسابرسی همچون منبع و مالکیت وجوه صورت می گیرد.

بنابراین روش عالی برای پولشویان تلقی می شود که می توانند پول کثیف خود را جابجا کنند. سایر روش هایی که از سوی پولشویان مورد استفاده قرار می گیرد عبارت است از معاملا ت پیچیده با سهام، کالا و معاملا ت کارگزاران بازارهای آتی با فرض حجم خالص معاملا ت روزانه و میزان بالا یی از منابع بی نام موجود و در این صورت شانس ردیابی معاملا ت بسیار ناچیز است. آخرین مرحله در چرخه پولشویی، ادغام کردن است; مرحله ای که پول با سیستم مالی و اقتصادی قانونی ادغام شده و با تمامی دارایی های دیگر در این سیستم یکسان می شود. پولشویان پول پاک شده را در اقتصاد ادغام کرده و وانمود می کنند از راه قانونی به دست آمده است.

با انجام این مرحله، تشخیص قانونی یا غیرقانونی بودن ثروت بسیار مشکل است - روش های متداول پولشویان در این مرحله از عملیات بدین صورت است; تاسیس شرکت های صوری در کشورهایی که حق پنهان کاری در آنها تضمین می شود. پس آنها قادر هستند طی یک معامله قانونی آتی از پول شسته شده به خودشان وام دهند. به علا وه، برای افزایش سود خود خواستار کاهش مالیات بر باز پرداخت های وام هستند و در ازای وامی که می گیرند برای خود بهره قائل می شوند.

فرستادن فاکتورهای غلط صادراتی- وارداتی که کالاها را بیش از قیمت واقعی نشان می دهد، به پولشویان اجازه می دهد پول را از یک شرکت یا کشور به جای دیگر جابجا کنند. در حالی که فاکتورها که ظاهرا منبع پول را نشان می دهند در موسسات مالی گنجانده می شود. روش ساده تر این است که پول (به وسیله انتقال الکترونیکی) از بانک پولشویان به یک بانک قانونی انتقال داده شود، زیرا از بانک های در دسترس به سادگی می توان به عنوان پایگاه های مالیاتی استفاده کرد.